«Начисленные и полученные доходы в отчётах по НДФЛ» для 1С:ЗУП

Описание внешнего отчёта «Начисленные и полученные доходы в отчётах по НДФЛ» для 1С:ЗУП, редакция 3.1

Внешний отчёт «Начисленные и полученные доходы в отчётах по НДФЛ» предназначен для пользователей 1С:Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1. Он позволяет проводить детальный анализ и сверку двух ключевых показателей для расчёта налога на доходы физических лиц: начисленных и фактически полученных доходов.

Этот отчёт является незаменимым инструментом для проверки корректности заполнения раздела 2 формы 6-НДФЛ, где доходы группируются по дате их фактического получения, а не по дате начисления.

В отчёте представлены следующие данные

• Организация, ИФНС, КПП, ОКТМО — реквизиты организации и налогового органа, по которым формируется отчётность.
• Месяц регистрации — период, за который производится анализ.
• Физическое лицо — сотрудник или иное лицо, получившее доход.
• Начисление — конкретный вид дохода (например, «Оклад», «Премия», «Отпускные», «Больничный»).
• Документ — ссылка на документ-основание в 1С, которым был зарегистрирован доход.
• Начислено за отчётный период — сумма дохода, которая была начислена в бухгалтерском и налоговом учёте в данном месяце.
• Получено за отчётный период — сумма дохода, которая была признана фактически полученной физическим лицом в данном месяце (ключевой показатель для раздела 2 формы 6-НДФЛ).
• Всего доходы отчётного периода — итоговая сумма доходов, полученных в отчётном периоде.

Возможности отчёта

• Сверка начисленных и полученных доходов: позволяет выявить и проанализировать расхождения между датой начисления дохода (например, последним днём месяца) и датой его фактического получения (например, днём выплаты зарплаты). Это помогает убедиться, что все доходы попали в нужный отчётный период для НДФЛ.
• Анализ переходящих выплат: отчёт наглядно показывает, как учитываются доходы, начисленные в одном месяце, но выплаченные в другом (например, зарплата за декабрь, выплаченная в январе).
• Контроль полноты данных: проверка, все ли начисленные доходы были фактически выплачены и, соответственно, включены в расчёт НДФЛ.
• Подготовка к сдаче 6-НДФЛ: отчёт помогает убедиться в корректности заполнения строк, где доходы группируются по дате получения, что снижает риск ошибок и штрафов.

Отчёт будет полезен главным бухгалтерам, специалистам по расчёту заработной платы и налоговым консультантам для глубокого анализа данных и обеспечения точности налоговой отчётности.

Отчет получает данные из следующих источников:

• РегистрНакопления.СведенияОДоходахНДФЛ

Всего: 1 источник(ов)

Скачать: ЗУП_ВО_НачисленныеИПолученныеДоходыВОтчетахПоНДФЛ.erf [8.17 Kb] (cкачиваний: 8)